[轉載] 白宫回应中国封锁巴拿马文件的报道

白宫回应中国封锁巴拿马文件的报道
2016年04月07日星期四  莉雅

华盛顿 —

巴拿马文件曝光后所带来的冲击还在继续发酵。这些文件不仅涉及到不少高官政要，而且触及到世界每一个角落，其中包括中国。美国总统奥巴马表示，文件所披露的数据再次说明，避税是一个全球性的问题。针对中国封锁有关巴拿马文件的新闻报道和网络搜索的问题，白宫发言人欧内斯特表示，美国一直倡导透明与新闻自由。

奥巴马：避税是全球性问题

在巴拿马文件曝光后，美国总统奥巴马呼吁美国国会改革公司税制，堵塞现有税法中的漏洞。

他说：“来自巴拿马的这些大量数据的泄露再次提醒我们，避税是一个大的、全球性问题。它不是其他国家才有的问题。”

奥巴马说，很多做法是合法的，而这正是问题所在。这不是他们在违反法律，而是这些法律的设计太糟糕。

他对财政部星期二提出的打击公司进行税收倒置的规定表示赞赏。

多名中国政要亲属在巴拿马开设离岸公司

巴拿马文件中涉及的中国国家级领导人包括现任国家主席习近平的姐夫、中共政治局常委刘云山的媳妇、政治局常委张高丽的女婿、前总理李鹏的女儿、前政治局常委贾庆林的外孙女、前国家副主席曾庆红的兄弟以及已故中共最高领袖毛泽东的孙女婿和前中共总书记胡耀邦的儿子。

国际调查记者联盟对文件进行的分析显示，莫萨克－冯塞卡法律服务公司三分之一的业务来自它在香港和中国大陆的办公室，使得中国成为这家公司最大的市场，而香港则是该公司最为繁忙的办公室。

多个关键经济体涉案对市场的影响

白宫新闻秘书欧内斯特在星期二的记者会上被问到，像中国、俄罗斯和阿根廷这么多大的经济体的领导人都牵涉到其中，总统的经济顾问是否担心这会对经济或是市场带来负面影响的问题。

他回答说，他没有听到有关的任何具体的担忧，但是他强调，美国致力于打击腐败。

他说：”我可以告诉你的是，我们更为广泛的外交议程上一个优秀的项目就是打击腐败。总统访问其他国家时，他都谈到它的重要性以及政府优先采取透明措施的好处，这些措施将会大大增加人们对其政府以及高级政府官员信誉的信心。”

巴拿马文件只是冰山一角

分析人士认为，巴拿马文件所披露的情况只是冰山一角。美国加州大学伯克利分校助理教授加百列·扎克曼（Gabriel Zucman）著有《隐藏的国家财富》一书。他估计，截至2014年，至少有7.6万亿美元的全球金融财富消失了，这相当于全球95.5万亿美元总金融财富的8%。他推算，全球逃避的税额达到1900亿美元。

由于巴拿马文件涉及多名中国高官的亲属，中国封锁了与巴拿马文件有关的任何新闻报道，“巴拿马文件”也成为网络上被禁止查询的第一敏感词。

白宫新闻发言人欧内斯特在记者会上被问到是否就此向中国政府提出了有关信息自由的关注。

他说：“我不清楚我们是否已经向中国提出了这个具体的问题，但是美国一贯倡导在包括中国在内的全球各地加强透明度和新闻自由。”

为什么涉及的美国人不多？

巴拿马文件令人感到意外的一点是，文件中曝光的美国人到目前为止并不多，只有大约2百人的地址是美国。与中国、瑞士、俄罗斯和英国的人数相比，这个数字很小。

反腐组织透明国际认为，这可能是因为在美国很容易设立一个金融工具来隐藏财富和身份，因此没有必要到巴拿马开离岸账户。

在一个全球避税港的排名中，美国排在第三，巴拿马排在第13名。美国的内华达州和德拉瓦州与巴拿马一样受欢迎。

美国采取行动

在巴拿马文件曝光后，美国司法部表示，他们将对可能存在的避税行为展开调查。司法部的发言人卡尔表示，司法部严肃对待所有可信的可能与美国或是美国金融体系有关的高级别的海外腐败的指控。美国财政部也表示，它将利用“所有信息来检测并对可能存在的违反制裁的行为作出回应”。

美国国会今年2月提出了一个加强以美国为基地的公司的透明度的提案，但它仍是只是一个提案。独立的非营利研究机构“负责的政治中心”说，来自银行以及德拉瓦州的游说团体多次就这个提案进行游说。


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剥丝抽茧:海外避税港内的中国红色贵族
2016年04月07日星期四


中国前总理李鹏的女儿，中国电力国际公司负责人李小琳2006年3月17日在香港

中国共产党领袖的家人似乎在闷声发着资本主义大财。国际调查记者联盟(ICIJ)成员欧蕾珊（Alexa Olesen)4月6日推出长篇报道说，泄露出来的“巴拿马文件”显示，八名中共现任和前任政治局常委的亲属拥有秘密离岸公司，这些领导人既有所谓的保守派，也有所谓的改革派。报道还详细披露了已坐牢的前中共政治局委员薄熙来妻子通过“白手套”掩盖海外资产的细节。美国之音将英文报道全文翻译成中文，文章并不一定反映美国之音观点。

毒杀只是中国高层离岸交易的其中一条线索

欧蕾珊

中国最高决策机构中共政治局常委的8名现任和前任成员的亲属持有秘密离岸公司。

几个月来，一直担心着那个威胁着要颠覆她的舒适生活、阻断她丈夫政治高升之路的秘密。于是，她采取了行动。


谷开来在法庭上（2013年8月23日，济南中级法院发布的视频的截图）

在中国南方大都市重庆的一间酒店房间里，谷开来用一个小容器把茶和老鼠药混合起来。与此同时，她的商业伙伴、喝醉的英国人尼尔·海伍德晕乎乎地躺在酒店床上。

接着，谷开来把这混合物一滴滴灌进了海伍德的嘴里。

两天后，酒店工作人员发现了他的尸体。

谷开来最终供认了这起2011年的罪行。她说，她之所以动了杀心，是因为海伍德威胁要曝光一个黑暗的秘密：在世界另一端的一个离岸账户里有着价值数百万美元的房地产资产。

谷开来意识到，如果海伍德揭露她利用英属维尔京群岛的一家公司来隐藏她对法国南部一幢别墅的所有权，这个丑闻会危害到丈夫薄熙来进入中央政治局常委会。这个不到10人的机构是中国政治权力的顶峰。

在谋杀案发生仅两星期后，谷开来离岸公司的股权结构突然出现变化。一批秘密档案显示，她的那部分股权被转移到另一名生意伙伴名下，可能是为了进一步模糊她与公司的联系，也可能是为了让这名值得信任的伙伴随着事态的发展更容易迅速做出反应。

最终，没有什么能够藏得住谷开来的秘密。随着海伍德之死以及她和丈夫双双入狱，她掩盖海外财产的努力也画上了句点，也使人更加关注中国精英如何利用避税港来藏匿财富。

最近泄露出来的“巴拿马文件”提供了关于谷开来海外交易的新鲜细节，也泄露了中国其他权力家庭在离岸所持财产的大量新信息。

文件显示，头衔囊括国家主席、中共中央总书记和军委主席的中国“全面主席”习近平的姐夫在避税港拥有几家公司。文件还显示，另有至少7名现任和前任政治局常委的亲属也拥有离岸资产，包括两名现任常委。


这些亲属之一是开国之父毛主席的孙女婿。

很多中国革命英雄的儿孙辈在商场获得成功并不是秘密。中国是世界第二大经济体，有数百名亿万富翁。然而，这个国家与政治关系最密切的一些人利用离岸关系向公众隐瞒财产却并不那么为人所知。他们如何运作也很少人清楚。

这些文件由国际调查记者联盟(ICIJ)、德国报纸《南德意志报》(Süddeutsche Zeitung)和一些其他合作媒体取得。总共一千一百多万份文件显示了巴拿马律师事务所莫萨克·冯赛卡(Mossack Fonseca)的内部运作。这家律师所专门开设可以用来隐藏财产的公司。

这家律师事务所的重要中国客户之一就是将反腐作为其统治标志的中国最高领导人习近平的姐夫邓家贵。后者于2004年通过莫萨克·冯赛卡购买一家离岸公司，2009年又购入两家。

三家公司分别名为 “Supreme Victory Enterprises Ltd.”， “Best Effect Enterprises Ltd.”和 “Wealth Ming International Ltd.”。这些公司做何用处尚不清楚。 “Supreme Victory”于2007年解散，另外两家公司在2012年习近平成为共产党总书记后进入休眠状态。

另一名重要客户是于1987年至1998年间任中国总理的李鹏的女儿。李鹏在国际上因为在1989年天安门广场民主抗议活动期间主持血腥镇压而众所周知。

李鹏的女儿李小琳和丈夫拥有一家1994年在英属维尔京群岛组建的公司“Cofic Investments”。内部邮件显示，李小琳的律师称这家公司的资金来自于协助由欧洲向中国出口工业设备。从文件上来看，很多年来他们的所有权都通过利用所谓的“无记名股权”，隐匿了起来。这种方式不使用姓名注册，如果你持有这些股权，那就是属于你的。这种方式被长期视为洗钱和其他不道德行为的媒介，已经在全世界范围逐渐消失，因为各地当局加强监管以杜绝不义之财的流通。

新一代所谓的“红色贵族”似乎在年纪还小的时候就了解了离岸金融世界。2012年退休的政治局常委第四号人物贾庆林的孙女拥有离岸资产。2010年还是斯坦福大学大一新生的李紫丹(Jasmine Li Zidan)成为了一家名为 “Harvest Sun Trading Ltd.”的离岸公司的所有人。

从那时起，年仅20多岁的女孩李紫丹建立起了一个惊人的庞大商业集团：她利用在英属维尔京群岛的两个空壳公司在北京成立两家公司，注册总资本30万美元。通过让两家英属维京群岛的公司来持有李紫丹在北京公司的股份，她得以避免家族名字出现在公共登记文件之中。

其他五名现任和前任政治局常委的亲属与离岸交易有关联。这五名官员是：

张高丽，现任中央政治局常委，其女婿李圣泼曾是在英属维尔京群岛注册的三家公司的股东：正源投资管理公司（Zennon Capital Management），Sino Reliance Networks Corporation和采高投资有限公司（Glory Top Investments Ltd）。

刘云山，现任中央政治局常委，其儿媳贾丽青曾是Ultra Time Investments Ltd公司的董事和股东，该公司于2009年在英属维尔京群岛注册成立。

曾庆红，2002年至2007年间担任中国国家副主席，其弟曾庆淮曾是China Cultural Exchange Association Ltd公司的董事，该公司先在纽埃岛（Niue）注册成立，后于2006年将公司地址迁至萨摩亚（Samoa）。

胡耀邦，已故，1982年至1987年担任中共领导人，其子胡德华曾是Fortalent International Holdings Ltd的股东、董事和实际受益人（beneficial owner），该公司于2003年在英属维尔京群岛注册成立。胡德华将公司地址登记为他的家庭住址，也就是他父亲担任中共领导人时生活的传统大院。

毛泽东，从1949年直至其去世一直领导共产党中国，其孙女婿陈东升于2011年在英属维尔京群岛注册成立锐志国际有限公司（Keen Best International Limited）。陈东升目前是一家人寿保险公司和一家艺术品拍卖行的掌门人，曾是锐志国际的唯一董事和股东。

共产主义遇见资本主义

泄密的文件反映出中国的一些政治精英是如果利用离岸金融世界来隐藏他们的资产的。

并不是所有的离岸交易都是非法的，但是在英属维尔京群岛及其他地方注册的公司可以被用于掩盖政治精英和金主之间的财务关系、隐藏资产、避税和匿名股票买卖。这些公司还能让这些身份显赫之人以离岸空壳公司的名字成立在岸公司，同时不让任何人觉察到这些公司属于他们。这些是让有共产主义特色的现代中国资本主义运转的其中的一些手段。

除了这些政治上的太子党外，莫萨克·冯赛卡的中国客户还包括超级富豪，比如创立了银泰百货的沈国军。沈国军与中国功夫明星成龙和其他人曾是一家名为Dragon Stream Limited公司的股东，该公司于2008年在英属维尔京群岛注册成立。

另一位亿万富豪宗馥莉，也就是亿万富翁、杭州娃哈哈集团创始人宗庆后的女儿，她于2015年2月在莫萨克·冯塞卡事务所的帮助下，收购了一家名为Purple Mystery Investments的英属维尔京群岛空壳公司。往来通信的资料显示，这家公司的目的是“在中国投资”。

沈国军、成龙和宗馥莉对国际调查记者联盟的置评请求未予回应。


巴拿马的丰塞卡律师事务所的创始人之一拉蒙·冯塞卡

这家巴拿马律师事务所被认为是帮助成立离岸公司的全球顶尖的五家公司之一。1989年8月，莫萨克·冯塞卡律师所（Mossack Fonseca Secretaries Limited），在香港成立公司早期的办事处设在九龙中心，位于熙熙攘攘、商店、博物馆林立的尖沙咀。律所于2000年在中国大陆成立了第一家办事处。其网站信息显示，如今这家律所在中国大陆的深圳、宁波、青岛、大连、上海、杭州、南京和济南八个城市设有办事处。

电子邮件显示，莫萨克·冯赛卡公司在2014年回复英属维尔京群岛金融监管部门的询问时最终得知李小琳和她的丈夫是Cofic Investments的真正所有人。

目前从文件中还不清楚询问的有关内容。不过，即使在当时，至少有一些莫萨克·冯赛卡公司的员工似乎还没有将李小琳和中国政商界的一名重要人物联系起来。

日内瓦律师查尔斯—安德烈·朱诺德（Charles-Andre Junod）曾经是Cofic Investments的一名负责人。朱诺德拒绝作出评论，但他表示，他一直尊重相关法律。

李小琳没有答复多次向她发出的评论请求。

莫萨克·冯赛卡在回复给国际调查记者联盟（ICIJ）的一封信中说，该公司“按要求建立了政策和程序”来辨别并处理涉及政治人物及其关系人的案子。这家公司说，该公司将这类案子视为“高风险”，并实行更为严格的检查和定期的后续调查。他们在信中说：“我们对所有新客户和未来客户进行全面的审慎调查，严格程度往往超出那些约束我们和其他公司的现有法规。”

价值一美元的公司

李紫丹（Jasmine Li）是另一名没有得到太多注意、混过莫萨克·冯赛卡公司审查过程的“太子党”成员。她是前政治局常委贾庆林的外孙女。李紫丹在踏入离岸交易界时还是一名美国斯坦福大学的学生。

在莫萨克·冯塞卡被泄密文件中，没有证据显示这家律师事务所曾经获得过李紫丹的照片身份证明，而这本应该是一个基本程序。如果 莫萨克· 冯塞卡检查得更仔细些，他们可能会发现李紫丹和该公司另一名客户、中国的名表经销商亨德利公司董事局主席张瑜平的关系。

张瑜平是一家设在英属维尔京群岛、名为Harvest Sun Trading Limited公司的唯一股东。

公开记录显示，Harvest Sun公司被用来在2010年4月收购一家在香港公开上市的公司的股票，公司名为中策集团（China Strategic Holdings）。香港交易所的档案显示，几个月之后，Harvest Sun在8月卖掉了其中一些股票，并在9月脱手了其余股票。

莫萨克·冯塞卡的记录显示，2010年12月，张瑜平将这家空壳公司的所有权转让给了李紫丹。李紫丹的LinkIn页面显示，当时她还是斯坦福大学的一年级学生。

出售价格：一美元。

莫萨克·冯塞卡的记录显示，李紫丹还拥有另一家名为Xin Sheng Investments Limited的英属维尔京群岛公司。李紫丹利用Harvest Sun和Xin Sheng在北京设立了两家名称类似的公司，涉足娱乐业和房地产。两家离岸公司为她的身份提供掩护。

张瑜平的律师维克多·李（Victor Lee）通过电子邮件证实了张瑜平在2010年将Harvest Sun公司转让给了李紫丹。这位律师说，Harvest Sun在当时没有资产，张瑜平将这次转让视为“合理”，因为这家公司“里面没有资产，只是一家空壳公司”。

这位律师写道：“我们的客户和李女士没有关系，她是由一些商业伙伴介绍给我们的客户的。”但是律师没有透露细节。他表示，这次转移意味着李紫丹可以拥有这家公司，而无需自己设立另一家空壳公司。

中国的商人通常试图通过帮助高层领导人的配偶、子女、孙子女和其他近亲来讨好他们。这种共生但又秘密关系的实质在谷开来和她的丈夫薄熙来受审期间，让外界得以一窥端倪。他们夫妇两人对来自东北，实力雄厚的塑料业巨头徐明有着很大的依赖。薄熙来2013年在对其腐败案的审理期间说：“徐明为我家、为谷开来，尤其为薄瓜瓜在国外提供了大量的资助。。。我帮了他‘快发展’，他帮我‘带孩子’。”

白手套

10多年来，谷开来一直从自己在加勒比秘密地点的离岸公司获利，使得她得以保有在地中海边的别墅。

她和她的丈夫薄熙来有着中国权贵阶层夫妇的所有特质。

谷开来是中国人民解放军一名将领的女儿，她在文革期间在屠宰场工作过，后来成为一名成功的律师。

薄熙来是中共最有权势的“八老”之一薄一波的儿子，在2011年的时候，他主政中国西南部都市重庆，他在2011年以前是中共政治局常委的热门人选，并可能成为中国下一任政法委书记。

随着谷开来的丈夫如明星般升起，她本人也获得了法国里维埃拉一带的一处拥有6间卧室的别墅。这座别墅在2001年用来自徐明的资助购得。徐明通过虚假购买一家钢铁厂，得以绕过中国严格的外汇管制，向海外转移了320万美元资金。

出售这家并不存在的钢铁厂的公司抽了一小部分份子，剩余的资金被转移到英属维尔京群岛的一家由谷开来与一名商业伙伴、法国建筑师德维莱尔秘密拥有的罗素地产公司。罗素地产公司又把资金转移到一家在法国的公司，这家公司购买并管理那座别墅。

表面上看，罗素地产公司和谷开来及其大权在握的丈夫毫无关系。

谷开来把枫丹·圣乔治别墅作为投资之用，希望能够赚取出租的收益。她后来作证说，她隐瞒了对这家公司以及那座别墅的所有权，是因为她希望尽可能少交税。她说：“不想别人知道我家在海外有资产。”

谷开来借助海伍德来管理这座别墅，海伍德身上同样表现出浮华和神秘。他为人所知的一件事是开着车牌有007数字的美洲豹汽车在北京兜风。英国《卫报》报道说，他把谷开来称为豪不宽恕的“女皇”。

这些在中国称之为“白手套”的代理人通常都持有实际业主在房地产或其他投资的股份。

成为企业或党内精英的白手套在中国已经成为一项有利可图的行业。不过，就海伍德的例子来说，也是条取人性命的不归路。

分崩离析

莫萨克.冯赛卡（Mossack Fonseca）“接手了”一批离岸公司，包括罗素地产公司（Russell Properties S.A.），这些公司是2011年中期从另一家注册代理商转让过来的。

当时，该公司的股份为IFG信托（IFG Trust）和IFG秘书公司（IFG Secretaries）所持有，其代理人位于海峡群岛的泽西，董事和股东的注册资料上没有提及德维莱尔或谷开来的名字，和中国也没有明显的关联。

接下来，这样的精心安排开始崩溃了。

谷开来曾承诺海伍德，他将分得重庆房地产交易获利的红利，海伍德当时负责管理那栋法国别墅。不过，海伍德认为他没有获得公平的汇报。谷开来在之后的证词中说，2011年初海伍德联系了她的儿子薄瓜瓜，逼薄瓜瓜向他的家人要更多的钱。谷开来称，海伍德威胁说要将谷开来的别墅所有权公诸于世。

根据有关谷开来庭审的报道，谷开来和海伍德2011年11月3日在重庆南山丽景度假酒店见面，在讨论的过程中发生争执。两人在晚餐后到海伍德的房间里喝酒。海伍德喝了半瓶皇家礼炮威士忌后呕吐，然后被薄家勤务员张晓军拖到床上。海伍德还向谷开来要水喝。

谷开来将老鼠药和茶混合并装在一个酱油瓶子里，然后一小口一小口的喂给海伍德喝下去。谷开来等到她再也感受不到海伍德的脉搏跳动后，她才回到自己的酒店房间睡觉。

两个星期多一点之后，外流的档案显示摩萨克·冯赛卡协助了将罗素地产管理公司的所有权股份从IFG代理公司转到曾协助谷开来在2000年设立公司的法国建筑师帕特里克.亨利. 德维莱尔（Patrick Henri Devillers）名下。罗素地产公司是控制那栋别墅的空壳公司。


2012年6月21日拍摄的法国建筑师德维莱尔在金边的住宅

德维莱尔在转让文件上使用了谷开来在北京的前律师事务所合伙人地址。根据法院文件显示，罗素房地产公司最早由谷开来和德维莱尔透过两个在海峡群岛的代理人以5:5的比例持有。

为什么犯罪后这么快就进行转让，为什么谷开来的股份转给了德维莱尔，这些尚不得而知。事实上，德维莱尔在公司的文件上选择用自己的真名并使用谷开来之前的工作地址，这似乎让人觉得奇怪，这等于在这间公司留下了他和谷开来的指纹。

最重要的是，这个步骤拿掉了IFG公司的“中间人”身份，使得德维莱尔得以直接和摩萨克·冯赛卡建立联系，让他对公司有更大的及时掌控。

到了2012年初，因为与谷开来的谋杀案和薄熙来的腐败丑闻有联系，德维莱尔的名字经常出现在中国、英国、法国、澳大利亚和美国的新闻中。但是，根据泄密的文件， 2012年初的几个月，巴拿马的莫萨克·冯赛卡似乎仍然没有注意这个案件。不过，就在这个时候，德维莱尔向莫萨克·冯赛卡发电子邮件，要求他们允许自己将罗素地产公司（Russel Properties）移交给一个叫做摩根与摩根信托（Morgan& Morgan Trust）的离岸代理商。

2012年7月，英属维尔京群岛的监管人员对罗素地产进行调查，要求提供公司业主、管理人员以及其他的细节。四天后，莫萨克·冯赛卡的一名合规官在一份内部邮件中警告她的同事说，德维莱尔似乎与中国的一项调查有关。

6月12日到13日， 莫萨克·冯赛卡直接给德维莱尔发电邮，表达他们日渐增加的担忧，电邮中包括新闻链接，谈到他与谷开来和薄熙来丑闻以及他据称在其中的角色。这家律师事务所写道：“这些文章提到了一个与你的名字和国籍相同的人，请告知我们此人与你是否为同一个人。” 德维莱尔似乎并没有回答。

在给英属维尔京群岛当局的回应中，莫萨克·冯赛卡律师事务所说， 一个叫帕特里克·亨利·德维莱尔的人是罗素地产唯一的股东和管理人员，是他们与这家公司的最后的联系。这家律所没有提到该公司与中国发生的丑闻有联系，尽管他们承诺将更深入调查并在随后提供更多有关这家公司和德维莱尔的信息。

卖房

德维莱尔现在居住在柬埔寨。他的证词在谷开来和薄熙来的案子中都被采纳，但是他自己从没有被控罪。他对国际调查记者联盟多次提出的采访要求未予回应。

薄熙来现在因为受贿、挪用公款和滥用权力被终身监禁，尽管他说，有一天他会被还予清白。

谷开来因为谋杀海伍德被判死缓，但是2015年12月，中国当局给她减刑，改判为无期徒刑。

宣判薄熙来的法庭裁决，别墅由中国政府没收。中国国家媒体2014年报道说，别墅将被出售。

建议售价：850万美元。



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九位中共最高领导人亲属涉入“避税港”
2016年04月07日星期四  方冰


国际调查记者联盟公布《巴拿马文件》


纽约—

星期三，国际调查记者联盟发表有关中国现任和已故最高层领导人亲属涉入“避税港”的最新报道。报道涉及的中共领导人亲属总数达9位，除之前已经披露的4位，新增加的亲属涉离岸公司活动的是现任政治局常委张高丽、刘云山；退休政治局常委曾庆红；已故领导人毛泽东和胡耀邦。

上周六国际调查记者联盟发布的消息披露了中国国家主席习近平的姐夫邓家贵、前总理李鹏的女儿李小琳、前政协主席贾庆林的外孙女李紫丹和被废黜的前政治局委员薄熙来的妻子谷开来涉入离岸公司“避税港”的消息。

张高丽、刘云山亲属的离岸活动

这篇新报道由该组织记者欧蕾珊（Alexa Olesen) ，根据该组织获取的巨量“巴拿马文件”抽丝剥茧、梳理研究而成。报道说，现任中共政治局常委张高丽的女婿李圣泼，是英属维京群岛注册的三家公司的股东，它们分别是：Zennon 资本管理公司， Sino Reliance Networks Corporation 和 Glory Top 投资有限公司。

另一位现任中共政治局常委是负责宣传口的刘云山。他的儿媳妇贾丽青是英属维京群岛注册的Ultra Time 投资公司的董事和股东，该公司于2009年注册。

贾丽青是有中国“司法之王”的贾春旺的女儿。贾春旺曾于1985至1998年任中国国安部长，1998至2002年任中国公安部长，2002至2003年任最高检察院副检察长、检察长。

庆亲王榜上有名

已退休的前政治局常委曾庆红也榜上有名。于2002年至2007年任中国国家副主席的曾庆红的胞弟曾庆淮，在纽埃注册了中国文化交流协会有限公司，2006年又将该公司注册到萨摩亚。

离岸活动扯上毛泽东

报道还披露了两位已故中共领导人亲属的离岸公司交易活动。一位是中共建政第一代最高领袖毛泽东。他的外孙女婿陈东升2011年在英属维京群岛注册了离岸公司Keen Best国际有限公司。

陈东升是泰康人寿保险公司的董事长和艺术品拍卖行嘉德的创办人之一，他也是Keen Best离岸公司的唯一董事。

2011年与毛泽东外孙女孔东梅结为夫妻。孔东梅是毛泽东与前妻贺子珍的女儿李敏的女儿。

根据自由百科，陈东升在2012年财富杂志中国最具影响力的50位商界领袖排名第19。2013年《新财富》杂志发布的“新财富500富人榜”排名中，陈东升、孔东梅夫妇以50亿元财富位列第242位。

胡耀邦儿子以老家地址注册

国际调查记者联盟的报道还披露了中共前总书记胡耀邦的三儿子胡德华的离岸公司活动。胡耀邦曾在1982至1987年担任中共总书记。

报道说，胡德华是2003年在英属维京群岛注册的Fortalent 国际控股公司的股东、董事和实益拥有人。他注册离岸公司的地址，用的就是他父亲胡耀邦担任总书记时居住的北京四合院的地址。

大腕名人喜欢藏富

调查记者联盟的最新报道还披露了中国一些名人大腕的离岸公司交易活动。沈国军是创办中国购物中心的银泰投资有限公司董事长，他和已披露的香港影星成龙及其他人，都是一家2008年注册在英属维京群岛的龙梦有限公司的股东。

宗馥莉是中国宏胜饮料集团总裁、杭州娃哈哈集团公司董事长兼总经理、亿万富翁宗庆后的女儿。2015年2月她在莫萨克－冯塞卡公司的帮助下收购了英属维尔京群岛空壳公司“紫色神秘”投资公司。公司的信函显示，其宗旨是“到中国投资” 。

报道还说，宗庆后的妻子施幼珍 ，曾被要求接受防止洗钱的“加强尽职调查”，其中包括对她离岸公司持有资产的查询。

沈国军、宗馥莉和香港影星成龙都没有回复国际调查记者联盟提出的评论要求。

中国成全球“避税港”注册之首

国际调查记者联盟的报道说，莫萨克－冯塞卡是全世界5家最大的创办离岸公司的机构之一，它于1989年在香港设立了分公司，2000年在中国大陆设立第一家分公司。现在，它在中国已经设立了8家分公司，分别在深圳、宁波、青岛、大连、上海、杭州、南京和济南。

一份泄漏给国际调查记者联盟的文件显示，截止2015年底莫萨克－冯塞卡律师服务公司总共收取了16300家通过其香港和中国大陆分公司建立的离岸公司的费用。

这些离岸公司占莫萨克－冯塞卡全球总数的29%，使得大中华区成为该律师服务公司唯一的最大市场，也使其香港分公司成为其全球最繁忙分公司。



巴斯蒂安·奥伯梅尔（左）与弗雷德里克·奥伯迈尔，二人是《南德意志报》的记者，在一年多以前开始调查“巴拿马文件”。